Welke kosten bij aankoop van een woning zijn aftrekbaar

Bij het kopen van een woning krijg je te maken met veel kosten. Denk aan notariskosten, advieskosten en de kosten voor de hypotheek. Een deel van deze kosten mag je aftrekken van de belasting. Dat betekent dat je minder belasting betaalt en dus geld terugkrijgt. Niet alle kosten zijn aftrekbaar, maar sommige wel. Het is goed om te weten welke dat zijn. Zo kun je daar rekening mee houden bij het kopen van een huis.

Wat betekent aftrekbaar bij de belasting

Als je kosten maakt die aftrekbaar zijn, mag je deze van je inkomen aftrekken in je belastingaangifte. Hierdoor betaal je minder belasting. De Belastingdienst kijkt naar je inkomen, en daar trek je dan bepaalde kosten vanaf. Het bedrag dat overblijft, wordt belast. Hoe meer kosten je mag aftrekken, hoe lager het bedrag wordt waarover je belasting betaalt. Voor het kopen van een woning gelden hiervoor duidelijke regels.

Kosten voor de hypotheekadviseur en bemiddeling

Als je een hypotheek afsluit, maak je vaak gebruik van een adviseur. Deze persoon helpt je bij het kiezen van de juiste hypotheek. Ook regelt hij of zij het contact met de bank. De kosten voor dit advies en de bemiddeling zijn aftrekbaar. Dat geldt alleen als het gaat om de aankoop van een woning waarin je zelf gaat wonen. Als je een huis koopt om te verhuren, zijn de kosten niet aftrekbaar.

Kosten voor het afsluiten van de hypotheek

Bij het afsluiten van een hypotheek krijg je te maken met kosten. Denk aan afsluitkosten, bereidstellingsprovisie en administratiekosten van de bank. Deze kosten mag je aftrekken bij je belastingaangifte. Het is belangrijk dat je de rekeningen goed bewaart, want je moet kunnen laten zien hoeveel je hebt betaald. Alleen de kosten die direct met het afsluiten van de hypotheek te maken hebben, komen in aanmerking.

Notariskosten voor de hypotheekakte

De notaris stelt twee aktes op: de leveringsakte en de hypotheekakte. De kosten voor de hypotheekakte zijn aftrekbaar. De kosten voor de leveringsakte zijn dat niet. De hypotheekakte heeft te maken met het lenen van geld, en daarom mag je die kosten wel aftrekken. De leveringsakte is nodig om het huis op jouw naam te zetten, en dat is een koopkostenpost die niet aftrekbaar is. Let goed op hoe de kosten op de nota staan, zodat je weet wat je mag aftrekken.

Kosten voor de taxatie van de woning

Voordat je een hypotheek krijgt, wil de bank weten wat het huis waard is. Daarvoor moet je een taxatierapport laten maken. De kosten voor deze taxatie zijn aftrekbaar, maar alleen als ze nodig zijn voor het afsluiten van de hypotheek. Laat je het huis taxeren om een andere reden, dan mag je deze kosten niet aftrekken. Zorg dat het duidelijk op de factuur staat dat de taxatie is bedoeld voor de hypotheek.

Bouwrente bij nieuwbouwwoningen

Als je een nieuwbouwwoning koopt, betaal je soms bouwrente. Dit is rente over de kosten die de bouwer al heeft gemaakt voordat jij eigenaar bent geworden. Alleen het deel van de bouwrente dat je betaalt na het ondertekenen van het koopcontract, is aftrekbaar. Dit komt omdat dit bedrag wordt gezien als rente over een lening. De bouwrente die je betaalt voordat het contract is getekend, is niet aftrekbaar.

Kosten voor de aanvraag van een NHG

De Nationale Hypotheek Garantie (NHG) is een extra zekerheid bij een hypotheek. Het zorgt ervoor dat je minder rente hoeft te betalen. Voor deze garantie betaal je eenmalige kosten. Deze kosten zijn aftrekbaar. De NHG zorgt voor minder risico voor de bank, en daardoor krijg jij vaak een lagere rente. Dat levert op de lange termijn voordeel op, en het is prettig dat de kosten ook nog eens aftrekbaar zijn.

Overdrachtsbelasting en makelaarskosten

Niet alle kosten zijn aftrekbaar. Zo is de overdrachtsbelasting niet aftrekbaar. Dat is een belasting die je betaalt bij de aankoop van een bestaande woning. Ook de kosten voor een aankoopmakelaar mag je niet aftrekken. Deze kosten horen bij het kopen van het huis zelf, en hebben niets te maken met de hypotheek. Wel mag je ze meenemen in de totale aankoopkosten als je bijvoorbeeld je spaargeld daarvoor gebruikt.

Wanneer geef je de kosten op aan de Belastingdienst

De kosten geef je op in je belastingaangifte over het jaar waarin je het huis hebt gekocht. Dus koop je een huis in 2025, dan geef je de aftrekbare kosten op bij de aangifte over dat jaar. Dat doe je meestal in het begin van 2026. Je vult deze gegevens in bij de rubriek ‘Hypotheken en andere schulden’. De Belastingdienst vraagt ook naar je hypotheekgegevens en het bedrag dat je hebt geleend. Zorg ervoor dat je alle papieren en rekeningen goed bewaart, zodat je alles makkelijk kunt invullen.

Waarom het goed is om je goed voor te bereiden

Het kopen van een huis kost veel geld. Door vooraf te weten welke kosten aftrekbaar zijn, kom je niet voor verrassingen te staan. Je kunt dan ook beter bepalen hoeveel je écht kwijt bent. Het helpt om vooraf advies te vragen aan een financieel adviseur of hypotheekadviseur. Die kan je uitleggen waar je recht op hebt en hoe je dit het beste kunt regelen. Zo zorg je ervoor dat je alle voordelen meeneemt die mogelijk zijn bij de aankoop van je nieuwe woning.